هم جمعی پانل دیتا ۸۹

آزمون هم جمعی پدرونی ۹۰

مفهوم سطح معناداری ۹۱

فصل چهارم: تجزیه و تحلیل داده ­ها

۴-۱- مقدمه ۹۳

۴-۲- آمار توصیفی ۹۳

۴-۳- آزمون ریشه واحد داده ­های پانل ۹۸

۴-۴- آزمون هم­جمعی Kao (Engle-Granger based) 101

۴-۵- معرفی متغیرها و تصریح مدل ۱۰۱

فصل پنجم: نتیجه ­گیری و پیشنهادها

۵-۱- مقدمه ۱۰۶

۵-۲- نتیجه ­گیری ۱۰۶

۵-۲-۱- فرضیه اصلی ۱۰۶

۵-۲-۲- فرضیه ­های فرعی ۱۰۷

۵-۳ یافته ­های جانبی پژوهش ۱۰۹

۵-۴- پیشنهادها ۱۱۰

۵-۴-۱- پیشنهادهای اجرایی(حاصل از پژوهش) ۱۱۰

۵-۴-۲ پیشنهادهای مبتنی بر آزمون فرضیات پژوهش ۱۱۳

۵-۵ محدودیت­های پژوهش ۱۱۳

منابع و مآخذ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………….۱۱۳

منابع فارسی ۱۱۵

چکیده

فصل اول: کلیات پژوهش

۱-۱ مقدمه ۳

۱-۲ بیان مسئله ۴

۱-۳ ضرورت و اهمیت انجام تحقیق ۶

۱-۴ اهداف تحقیق ۷

۱-۴-۱ هدف اصلی ۷

۱-۴-۲ اهداف جزئی ۷

۱-۵-فرضیات تحقیق ۸

۱-۵ فرضیه اصلی ۸

۱-۵-۱ فرضیه ­های فرعی ۸

۱-۶ تعریف واژه ها ۸

۱-۶-۱ تعاریف مفهومی ۸

۱-۶-۲ تعاریف عملیاتی ۹

فصل دوم: مبانی نظری و پیشینه­ پژوهش

۲-۱ مقدمه ۱۲

۲-۲ مبانی نظری……………………………………………………………………………………………………………………………………………………۱۲

۲-۲-۱ منابع تامین مالی کوتاه مدت ۱۲

۲-۲-۱-۱ منابع اصلی تامین مالی کوتاه مدت ۱۳

۲-۲-۱-۱-۱ اعتبار تجاری ۱۳

۲-۲-۱-۱-۲ وام بانکی ۱۴

۲-۲-۱-۱-۳ وام­های فصلی ۱۴

۲-۲-۱-۱-۴ تامین مالی مقدماتی ۱۵

۲-۲-۱-۱-۵ نرخ بهره وام­های بانکی ۱۵

۲-۲-۱-۱-۵-۱ نرخ بهره چیست ۱۵

۲-۲-۱-۱-۵-۲ علت های وجود این نرخ های متفاوت ۱۶

۲-۲-۱-۱-۵-۳ رجحان زمانی ۱۶

۲-۲-۱-۱-۵-۴ امکان غیر نقدینگی ۱۶

۲-۲-۱-۱-۵-۵ امکان نکول ۱۶

۲-۲-۱-۱-۵-۶ تورم ۱۷

۲-۲-۲ اسناد تجاری ۱۷

۲-۲-۲-۱ وام­های تضمین شده ۱۸

۲-۲-۲-۲ حساب­های در یافتنی به عنوان وثیقه ۱۸

۲-۲-۲-۳ حساب­های دریافتنی به جای وثیقه­گذاری ۱۸

۲-۲-۲-۴ موجودی­ها به عنوان وثیقه ۱۸

۲-۲-۲-۵ وام‌هاى کوتاه‌مدت بدون تضمین ۱۹

۲-۲-۲-۶ حد اعتبار ۱۹

۲-۲-۲-۷ اعتبار در حساب جارى ۲۰

۲-۲-۲-۸ وام‌هاى یک ماهه ۲۱

۲-۲-۳ هزینه تامین مالی ۲۱

۲-۲-۴ عمل نوسانی (چرخشی) ۲۲

۲-۲-۵ عمل تسویه حساب ۲۲

۲-۲-۶ اهداف تامین مالی کوتاه مدت ۲۲

۲-۲-۷ منابع بی­بهره ۲۳

۲-۲-۷-۱ حساب­های پرداختنی ۲۳

۲-۲-۷-۲ منابع تعهدی ۲۴

۲-۲-۸ منابع سود دار بدون وثیقه ۲۴

۲-۲-۸-۱وام­های بانکی خود پرداز(بی وثیقه) ۲۴

۲-۲-۹ مشخصات تامین مالی کوتاه مدت بانک ۲۵

۲-۲-۹-۱ حد اکثر مقدار وام­گیری ۲۵

۲-۲-۹-۲ تسویه حساب سالانه ۲۶

۲-۲-۹-۳ قواعد محدود سازنده ۲۶

۲-۲-۹-۴ موازنه غرامت ۲۶

۲-۲-۹- ۵ رسید پرداخت شخصی ۲۶

۲-۲-۱۰ منابع کوتاه مدت بی وثیقه بانکی ۲۷

۲-۲-۱۰-۱ اوراق تجاری ۲۷

۲-۲-۱۰-۲ وامهای شخصی (خصوصی) ۲۷

۲-۲-۱۰-۳ پیش پرداخت نقدی مشتری ۲۷

۲-۲-۱۰-۴ منابع کوتاه مدت تضمینی ۲۸

۲-۲-۱۰-۴-۱ انبار موقتی ۲۸

۲-۲-۱۰-۴-۲ انبار مرکزی ۲۹

۲-۲-۱۰-۵ وام دریافتی ودیعه ۲۹

۲-۲-۱۰- ۶ حق تصرف وام متغیر ۳۰

۲-۲-۱۱ مؤسسات سرمایه­دار ۳۰

۲-۲-۱۲ تضمین تامین مالی با صورت حساب­های قابل وصول ۳۱

۲-۲-۱۲-۱ گرو گذاری برات­های قابل وصول ۳۱

۲-۲-۱۲-۱-۱ انتخاب صورت حساب­ها ۳۱

۲-۲-۱۲-۱-۲ تعدیل­های اعتباری ۳۲

۲-۲-۱۲-۱-۳ تعیین درصد ۳۲

۲-۲-۱۲-۱-۴ دریافت پول ۳۲

۲-۲-۱۲-۱-۴-۱ بر مبنای عدم آگاهی ۳۲

۲-۲-۱۲-۱-۴-۲ بر مبنای آگاهی ۳۳

۲-۲-۱۳ تامین مالی میان مدت ۳۵

۲-۱۳-۱ قرارداداعتباری مدور ۳۵

۲-۱۳-۲ وام دوره­ای ۳۵

۲-۱۳-۳ اجاره ۳۵

۲-۱۳-۴ وام­های بانک تجاری ۳۶

۲-۱۳-۴-۱ وثیقه ۳۶

۲-۱۳-۴-۲ مشارکت ۳۶

۲-۱۳-۴-۳ نرخ ثابت در مقابل نرخ متغیر ۳۶

۲-۲-۱۴ وام­های شرکت­های بیمه ۳۷

۲-۲-۱۵ وام­های شرکت­های مالی و سازندگان تجهیزات ۳۷

۲-۲-۱۶ وام دهی نقدینگی جاری در برابر بهای موجودی ۳۷

۲-۲-۱۷ ابزارهای ویژه تامین مالی بلندمدت ۳۸

۲-۲-۱۷-۱ سهام عادی ۳۸

۲-۲-۱۷-۲ مزایای انتشار سهام عادی ۳۸

۲-۲-۱۷-۳ موارد با اهمیت در انتشار سهام عادی ۳۹

۲-۲-۱۷-۴ سهام ممتاز ۳۹

۲-۲-۱۷-۵ اوراق قرضه ۴۰

۲-۲-۱۸ مشکل اوراق قرضه در بانک­داری بدون ربا ۴۱

۲-۲-۱۹ اوراق مشارکت ۴۲

۲-۲-۲۰ اوراق بهادار قابل تبدیل به اوراق مشارکت یا اوراق قرضه ۴۵

۲-۲-۲۱ انواع روش‌های تامین مالی خارجی ۴۸

۲-۲-۲۱-۱ روش‌های قرضی استقراضی ۴۸

۲-۲-۲۱-۱-۱ فاینانس ۴۹

۲-۲-۲۱-۱-۳ فاینانس خودگردان ۵۰

۲-۲-۲۱-۱-۵ خطوط اعتباری ۵۱

۲-۲-۲۱-۱-۶ وام‌های بین‌المللی ۵۲

۲-۲-۲۲ روش‌های غیر قرضی (سرمایه‌گذاری) ۵۲

۲-۲-۲۲-۱ سرمایه‌گذاری مستقیم خارجی ۵۲

۲-۲-۲۳ مزایای سرمایه‌گذاری مستقیم خارجی ۵۳

۲-۲-۲۴ انواع روش‌های سرمایه‌گذاری مستقیم خارجی ۵۳

۲-۲-۲۵ معاملات جبرانی ۵۴

۲-۲-۲۶ معاملات تهاتری ۵۴

۲-۲-۲۷ خرید متقابل ۵۴

۲-۲-۲۸ افست ۵۴

۲-۲-۲۹ بیع متقابل ۵۴

۲-۲-۳۰ صکوک ۵۵

۲-۲-۳۱ ویژگی‌های صکوک، تفاوت­ها و شباهت­های آن با اوراق قرضه ۵۵

۲-۲-۳۲ تئوری سلسله مراتبی روش­های تأمین مالی ۵۹

۲-۲-۳۳ حسابداری مخارج تامین مالی ۶۰

۲-۲-۳۳-۱ هدف ۶۰

۲-۲-۳۳-۲ دامنه کاربرد ۶۰

۲-۲-۳۳-۳ مخارج تامین مالی ۶۰

۲-۲-۳۴ منابع مالی بانک‌ها در ایران ۶۴

۲-۲-۳۵ ساختار سرمایه ۶۴

۲-۲-۳۶ تئوری‌های ساختار سرمایه ۶۴

۶۵

۶۵

۶۶

۲-۲-۳۶-۴ رویکرد مودیلیانی و میلر(M& M) 66

۲-۲-۳۶-۵ نظریه ساختار سرمایه در چارچوب مدل قیمت‌گذاری دارایی سرمایه‌ای CAPM 67

۲-۲-۳۷ اهمیت ساختار سرمایه ۶۸

۲-۲-۳۸ عوامل مؤثر بر ساختار سرمایه ۶۸

۲-۲-۳۹ هزینه سرمایه ۶۹

۲-۲-۴۰ هزینه سهام عادی ۶۹

۲-۲-۴۱ هزینه سود انباشته ۷۱

۲-۲-۴۱ هزینه بدهی ۷۱

۲-۲-۴۲ هزینه سرمایه در شرکت‌های ایرانی ۷۲

۲-۲-۴۳ میانگین موزون هزینه سرمایه ۷۴

۲-۲-۴۴ هزینه نهایی سرمایه ۷۴

۲-۲-۴۵ ساختار سرمایه‌ بهینه ۷۵

۲-۲-۴۶ عوامل تعیین‌کننده‌ ساختار سرمایه‌ بهینه ۷۵

۲-۲-۴۷ ساختار سرمایه‌ بهینه در بانک‌ها ۷۶

۲-۲-۴۸ نرخ کفایت سرمایه ۷۷